——2026年5月27日在区十届人大常委会第41次会议上
区财政局局长 赵云龙
主任、各位副主任，各位委员：
受区人民政府委托，我向本次会议报告朝阳市龙城区2025年财政决算情况，请予审议。
一、2025年财政决算情况
2025年是“十四五”规划的收官之年。一年来，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以党的二十大和二十届历次全会精神为引领，深入贯彻落实习近平总书记对辽宁的重要讲话和重要指示精神，认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议要求，严格执行区人大及其常委会的决议和批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，直面多重困难与压力，加大财政资源统筹力度，加力落实更加积极的财政政策，强化重大任务和基本民生财力保障，积极防范化解财政运行风险，全年经济社会发展主要目标任务圆满完成，财政改革发展各项工作取得新进展，全区财政决算情况总体较好。
（一）一般公共预算情况
全区一般公共预算收入完成99248万元，为年度调整任务99200万元的100.05%，同比增长12.9%，增加收入11315万元。其中：税收收入完成66890万元，非税收入完成32358万元。加上上级补助收入98686万元，上年结余收入18453万元，调入资金7508万元，债务转贷收入26134万元，动用预算稳定调节基金813万元，收入总计250842万元。全区一般公共预算支出完成156273万元，同比增长0.8%，增加支出1253万元。加上上解上级支出61486万元，调出资金596万元，债务还本支出24021万元，安排预算稳定调节基金48万元，待偿债再融资一般债券结余560万元，结转下年支出7858万元，支出总计250842万元。
收入和支出相抵后，当年收支平衡。
区本级一般公共预算收入完成99248万元，为年度调整任务99200万元的100.05%，同比增长12.9%，增加收入11315万元。其中：税收收入完成66890万元，非税收入完成32358万元。加上上级补助收入72576万元，上年结余收入18453万元，调入资金7508万元，债务转贷收入26134万元，动用预算稳定调节基金813万元，收入总计224732万元。区本级一般公共预算支出完成130163万元，同比下降1.1%，减少支出1390万元。加上上解上级支出61486万元，调出资金596万元，债务还本支出24021万元，安排预算稳定调节基金48万元，待偿债再融资一般债券结余560万元，结转下年支出7858万元，支出总计224732万元。
收入和支出相抵后，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算情况
全区政府性基金收入完成13027万元，加上上级补助收入17667万元，上年结余收入9015万元，调入资金4454万元，债务转贷收入16659万元，收入总计60822万元，全部为区本级收入。全区政府性基金支出完成42213万元，上解上级支出506万元，债务还本支出159万元，调出资金3510万元，结转下年支出14434万元，支出总计60822万元，全部为区本级支出。
收入和支出相抵后，当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算情况
全区社会保险基金收入完成20588万元，其中：城乡居民基本养老保险基金7890万元；机关事业单位基本养老保险基金12698万元。全区社会保险基金支出完成19627万元，其中：城乡居民基本养老保险基金7547万元；机关事业单位基本养老保险基金12080万元。
加上上年结余，社会保险基金收入能够满足支出需求。
（四）国有资本经营预算情况
本年我区未入库国有资本经营预算收入，上级补助收入20万元，上年结余收入1545万元，收入总计1565万元，全部为区本级收入。全区国有资本经营预算支出完成157万元，调出资金1408万元，支出总计1565万元，全部为区本级支出。
收入和支出相抵后，当年收支平衡。
（五）地方政府债务情况
全区2025年政府债务系统限额310979万元，其中：一般债务127611万元，专项债务183368万元。我区债务余额307995万元，其中：一般债务124627万元、专项债务183368万元。
二、2025年财政政策落实情况
2025年，财政部门深入贯彻《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《辽宁省预算审查监督条例》，全面落实各项财政政策举措，坚持以政领财、以财辅政，加强财政资源统筹，加大组织收入力度，加强重点领域保障，强化制度体系建设，充分发挥财政职能作用，为龙城振兴发展和民生持续改善提供了有力保障。
（一）财政保障能力不断增强
一是聚焦挖潜增收，狠抓收入征管。把稳增长放在更加突出的位置，将组织收入作为财政工作的头等大事常抓不懈。开展财政收入态势研判，强化财税联合会商机制，加强重点税源管理，强化重点行业分析，加大重点项目调度，调整优化税源结构，努力挖掘新型财源，确保应收尽收、应缴尽缴。2025年，全区一般公共预算收入完成99248万元，同比增长12.9%。二是聚焦资源统筹，提升使用效能。加快各类闲置国有资产出租及处置，全面盘活财政存量资金，扩大财力可用规模，增强财政保运转、保稳定、促发展能力。全年盘活财政存量资金6448万元、盘活处置国有资产收入28878万元。三是聚焦政策研究，积极向上争取。深入研究国家、省转移支付政策，积极跑部进省，争取中央和省政策支持最大化。全年向上争取资金合计14.53亿元，完成市定任务12.7亿元的114.4%。其中：2025年均衡性转移支付资金28890万元，结算补助6384万元，县级基本财力保障机制奖补资金6772万元，调整工资转移支付及农村税费改革转移支付等固定数额补助4547万元，2025年辽宁省地方政府债券资金22219万元，2025年超长期特别国债燃气管网建设15000万元，2025年国防动员和军民融合专项中央基建投资1437万元。
（二）人民幸福指数显著提高
一是支持完善多层次社会保障体系。拨付资金923万元，进一步推进城乡统筹就业；拨付资金5309万元，切实保障困难群众和特殊群体基本生活；拨付资金1813万元，推进基层医疗卫生机构综合改革；拨付资金372万元，落实国家基本药物补助制度；拨付资金3119万元，落实计划生育各项政策。二是支持办好人民满意的教育。拨付资金1997万元，支持完善城乡义务教育、学前教育经费保障机制，推动城乡义务教育均衡发展。三是支持推进社会事业发展。拨付资金120万元，稳步推进“三供一业”项目建设；拨付资金347万元，支持党的政策宣讲培训、社区文化站建设，国有企业退休人员社会化管理活动室建设，开展公益性群众文体活动；拨付资金170万元，保障“三馆”免费开放，支持博物馆文物保护性修复工作等。四是支持平安龙城建设。拨付资金1272万元，支持健全公共安全隐患排查整治，防灾减灾抗灾能力提升和应急管理体系现代化建设；拨付资金767万元，用于原化石公园外欠工程款、八里堡8、9号楼临时安置费、长江花园小区电费和加固工程、北山村污染补偿、海龙街道文明路回迁安置等，有效排除社会隐患，维护全区稳定大局。
（三）全区经济实现高质量发展
一是支持实施创新驱动发展战略和现代化产业体系建设。拨付资金843万元，支持国防科技及军工产业发展。拨付资金168万元，贯彻落实“数字辽宁、智造强省”战略。二是支持构建区域协调发展新格局。拨付资金23405万元，支持园区基础设施建设、鞍钢集团综合利用发电项目、冷链物流仓储中心项目（柏慧燕都）、抽水蓄能电站项目、龙城区燃气管网设施建设项目；拨付资金309万元，推进辽西融入京津冀协同发展战略先导区建设，支持人民康泰，加华电子，高新技术产业开发区基础设施工程，中山大街-和平街路段4个项目建设；拨付资金7255万元，支持创建文明城市、城市更新工程、园林绿化养护以及拆迁补偿等，全面提升城乡环境质量。三是支持有效扩大内需。拨付资金474万元，发放消费券、支持外经贸和服务业发展。
（四）城乡区域政策协调发展
一是支持实施乡村振兴战略。拨付资金2488万元，支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，发展新型农村集体经济项目3个；拨付资金7566万元，落实惠民强农补贴政策，支持5万亩高标准农田提升改造，推动现代农业发展。拨付资金2656万元，持续改善农村人居环境，维修农村公路30条、维修总长度43.8公里，修复各类水毁道路点位73处、修复路面总长度3005米、面积6682平方米，新修“一事一议”村内道路31公里，建设“五好两宜”和美乡村2个。二是支持推进生态环境保护。拨付资金1015万元，支持深入打好污染防治攻坚战，实施水污染防治、引导节能减排和开发利用清洁能源等重点项目。拨付资金2578万元，统筹推进山水林田湖草沙一体化保护和修复，重点实施老虎山河、古山子河、东五家子河、西涝河重点山洪沟以及大平房灌区等项目治理和森林植被恢复。
（五）财政运行风险平稳可控
一是牢牢兜实“三保”底线。全年，在库款调度异常艰难和收支矛盾特别突出的形势下，“三保”保障运行平稳，全区公教人员工资全部发放到位，基本民生支出保障到位，十三薪和年终绩效奖及时发放到位，各部门、各单位基本运转支出得到有效保障。全年未发生“三保”支付风险。二是坚决防范政府债务风险。严格落实地方政府债务风险防控要求，深入落实偿债责任，积极筹措可用财力，逐步化解存量债务，降低债务风险水平，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。全年偿还债务本息36682万元，全年化解拖欠企业账款775 笔，化解金额3.97 亿元，全年未新增隐性债务，未出现债务风险。三是严防财政资金支付风险。加强预算支出执行动态监控，全面跟踪资金支付流程，严格落实财政支付责任。全年消化对外借款411万元，实现了上级财政部门暂付款“只减不增”的总体要求，全年未出现财政资金支付风险。
三、2025年预算管理和财政改革工作情况
2025年，财政部门统筹推进财税体制改革与财政管理，紧紧围绕加强财政管理监督、提高资金使用效益、提升财政政策效能、增强财政可持续性，全面提升预算管理水平。
（一）严格预算编制和执行。全面深化零基预算改革，从严从紧编制年度预算，坚持有保有压、保障重点的原则，按照“三公”经费只减不增、人均定额公用经费压减3%、办公用房维修改造“非危不修”政策，坚决压减非刚性非急需支出，优先保障“三保”及其他刚性支出，努力保障事业发展各项支出。
（二）深化绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，推进预算项目申报与绩效目标同步填报、同步批复，全区预算单位整体绩效目标填报覆盖率达100%。
（三）规范财政管理。简化财政补贴惠农涉农资金发放程序，实现惠民惠农项目“一卡通”发放资金16236万元，惠及5万余人次。完善财政投资评审制度，全年评审工程项目197个，审核金额35634万元，审减额5597万元，审减率15.71%。扎实推进政府采购意向公开和全流程电子化采购工作，营造公平、公正、公开交易氛围。加快推进非税收入电子缴库，加强土地出让金收支管理及成本核算，不断提升财政管理质量和水平。
（四）加强国资国企管理。制定龙城区行政事业单位通用资产配置标准，进一步规范办公设备购置；大力推进区属国有企业委托监管，11户一级国有企业与主管部门全部签订托管协议；加大混合所有制经济改革力度，修订《龙城区区属国有企业管理办法》（草案），积极推进区属国有企业与民营企业合资合作。
（五）强化财经纪律约束。依法接受人大监督，充分听取意见建议，及时回应关切，认真做好省委巡视、市委巡察和审计发现反馈意见问题整改；深入开展地方财经纪律重点问题监督检查；对各镇街财务收支情况、爱心老年公寓2024年度会计信息质量开展监督检查，发挥财政监督利剑作用，不断规范依法理财。
四、下一步工作
2025年，我区财政运行基本平稳，但也存在一些问题需要重视应对，如财政收入增长承压，财源建设有待加强；刚性支出有增无减，支出结构有待优化；防风险化债任务较重，风险防控有待强化；“三保”保障难度增加，财政收支矛盾依然突出。
下一步，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持以人民为中心发展理念，坚持党政机关过紧日子重要思想，加强财政资源统筹，坚决兜牢“三保”底线，全力保障改善民生，防范化解重大风险，积极发挥财政职能作用，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，系统谋划、真抓实干、久久为功，深耕民生沃土、浇灌民生福祉，拉好风险防线、保障平稳运行，为服务经济社会发展不遗余力，为龙城高质量发展保驾护航。
一是全力抓好收入征管。加快推进部门常态化涉税信息共享协调机制，健全完善税收征管保障机制，做到应收尽收；夯实财政增收基础，大抓招商引资建设，争取增量税源，稳固存量税源；按照“全面摸排、协同处置、分类盘活”的原则，通过自用、共享、调剂、出租、处置等方式，整合闲置、低效资产资源，让“沉睡”的资产资源成为财政增长的引擎、经济发展的动力。
二是全力放大政策效应。主动加强与上级财政、发改等部门的沟通联系，形成工作合力，主动谋划、提前介入，对应资金投向和政策扶持方向储备项目，做好项目储备和工作衔接，最大限度对接、承接、挖潜上级政策的含金量，最大限度争取上级资金支持。
三是全力保障改善民生。坚持人民至上，确保全区民生支出占比稳定在75%以上，推动龙城高质量发展成果更好惠及全区人民，切实保障和改善民生。全面做好社会保险、社会福利、社会优抚、社会救助等服务保障，提升社会保障水平。突出就业优先导向，健全重点群体就业创业服务促进机制。支持优化人居环境，支持完善托育服务，办好人民满意的教育。夯实“一老一小”保障，提升养老服务品质、特殊儿童关爱保障水平，推动完善残疾人关心关爱机制。
四是全力守住安全底线。始终将兜牢基层“三保”底线作为财政管理重中之重，加强财政运行监控，加大库款调度力度，做到风险早发现、早预警、早处置。建立健全“省负总责、市县尽全力化债”的工作机制，统筹用好财政、金融、国有资源，逐步消化债务存量，严格控制债务增量，稳妥防范债务风险，确保债务不“爆雷”、资金不断链。
主任、各位副主任，各位委员：
新时期财政工作，面临着前所未有的机遇和挑战，我们必须认清形势、把握趋势，科学研判全区经济社会发展特征，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区委各项决策部署，自觉接受人大监督，认真听取政协意见，坚定不移贯彻新发展理念，推进财政工作高质量发展，凝心聚力、真抓实干，为奋力谱写中国式现代化龙城新篇章作出新的更大贡献。
以上报告，请予审议。